2022年系集資詐騙罪的高發(fā)年份，年初公安部已有研究相關(guān)法律文件可以表明企業(yè)今年需重點(diǎn)進(jìn)行打擊集資詐騙罪。那么對(duì)于相關(guān)情況你了解多少呢？接下來(lái)和上海資深刑事律師一起看看吧。

　　集資詐騙罪有涉案金額產(chǎn)生巨大、涉及知識(shí)面廣及涉案工作人員、受害人存在較多的特點(diǎn)，專業(yè)的辯護(hù)律師在辦理集資詐騙案件時(shí)，除了應(yīng)關(guān)注與常見刑事違法犯罪具有相似的辯點(diǎn)外，還應(yīng)通過(guò)聚焦于集資詐騙罪的特點(diǎn)，形成自己辯護(hù)策略。在此，上海國(guó)際刑事辯護(hù)律師需要根據(jù)本院自身業(yè)務(wù)辦理集資詐騙案件的經(jīng)驗(yàn)，總結(jié)以下幾個(gè)辦案中常見的辯護(hù)觀點(diǎn)：

　　一、被告不具有非法占有的目的

　　無(wú)論是從被告無(wú)罪辯護(hù)不構(gòu)成犯罪，還是從被告非法吸收公款罪只構(gòu)成較輕處罰的角度來(lái)看，被告沒有非法占有的目的，都應(yīng)當(dāng)成為辯護(hù)律師處理集資詐騙案件的首要考慮因素。

　　實(shí)務(wù)中，對(duì)于企業(yè)涉案數(shù)額千萬(wàn)甚至上億的案件，不能同時(shí)因?yàn)閿?shù)額巨大和眾多被害人所帶來(lái)的壓力，便認(rèn)定被告人構(gòu)成集資詐騙罪。在考慮本院是否發(fā)展具有一些非法占有的目的時(shí)，因根據(jù)要求被告人在自己獲得集資款后款項(xiàng)的用途，以及被告人通過(guò)自身能力是否有對(duì)相關(guān)工作單位、項(xiàng)目管理進(jìn)行分析投資等多方面因素考慮。

　　目前，有投資新興行業(yè)，如幾年前類似支付寶、微信的移動(dòng)支付平臺(tái)，以及最近熱門的“Batie”，這些都是創(chuàng)新和突破性的行業(yè)。 應(yīng)該更多地關(guān)注它是否能夠?qū)崿F(xiàn)以及它將帶來(lái)的好處，不應(yīng)該認(rèn)為被告是捏造事實(shí)的，因?yàn)檫@個(gè)行業(yè)是先進(jìn)的，現(xiàn)階段社會(huì)無(wú)法理解。 并確定其具有非法占有的目的。

　　二、從專家意見來(lái)看，缺乏無(wú)罪辯護(hù)的證據(jù)

　　報(bào)告和審計(jì)報(bào)告形式的鑒定意見是集資詐騙罪的關(guān)鍵證據(jù)。

　　由于企業(yè)集資詐騙罪必然會(huì)涉及數(shù)額計(jì)核的問(wèn)題，因此可以針對(duì)計(jì)核問(wèn)題的鑒定意見，系還原案件事實(shí)發(fā)展情況的關(guān)鍵。此類鑒定意見作為主要內(nèi)容涉及涉案單位、個(gè)人的資金管理情況，涉案工程項(xiàng)目的投入使用情況，被害人資金的處理實(shí)際情況以及等等，其復(fù)雜、材料具有眾多的特性直接決定了該鑒定意見需由專業(yè)的、具備資質(zhì)的單位人員進(jìn)行數(shù)據(jù)分析。因此，一份鑒定意見能否站得住腳，成為經(jīng)濟(jì)案件信息能夠定罪處罰的關(guān)鍵重要因素。

　　在實(shí)務(wù)中，辯護(hù)律師應(yīng)當(dāng)對(duì)評(píng)估意見進(jìn)行分析，并在出具評(píng)估意見的過(guò)程中，通過(guò)委托單位、評(píng)估單位、評(píng)估方法、過(guò)程和材料形成辯護(hù)律師的質(zhì)證意見。 然后，根據(jù)實(shí)際情況，提出了不同的辯護(hù)意見，如鑒定結(jié)論是否具有證據(jù)的資格和證明力等。 根據(jù)筆者的經(jīng)驗(yàn)，一般來(lái)說(shuō)，鑒定意見中總會(huì)有或多或少的問(wèn)題，對(duì)這些問(wèn)題的控制和控制程度是律師水平的集中體現(xiàn)。

　　值得一提的是，由于籌資詐騙罪往往以某一類型的項(xiàng)目作為宣傳載體，因此是否能夠形成具體的項(xiàng)目，是否具備盈利的條件，也是考慮整個(gè)案件性質(zhì)的重點(diǎn)。因此，對(duì)于具體項(xiàng)目的分析，筆者認(rèn)為需要一個(gè)超越數(shù)據(jù)的鑒定意見。針對(duì)一起 B2B 融資詐騙案，作者開發(fā)了一個(gè)新的支付平臺(tái)來(lái)吸引投資者的資金。在本案中，法院認(rèn)為支付平臺(tái)未能發(fā)揮宣傳作用，因此認(rèn)定被告捏造事實(shí)。筆者在案件中提出，由于此次支付產(chǎn)品改革涉及網(wǎng)絡(luò)支付、第三方管理等多個(gè)領(lǐng)域的專業(yè)知識(shí)，法院不能認(rèn)為該平臺(tái)僅憑肉眼不能實(shí)現(xiàn)功能，只有在提出專業(yè)和法律鑒定意見后才能認(rèn)定該平臺(tái)。

　　三、從資金使用入手。

　　坊間有一句話：“成功了就是一個(gè)傳奇企業(yè)家，失敗了就是企業(yè)集資詐騙犯罪知識(shí)分子?！边@句話既說(shuō)明了生意場(chǎng)上的殘酷，因側(cè)面可以反映了其實(shí)我們?cè)S多集資詐騙犯罪案件，實(shí)際上均因資金管理不能及時(shí)回籠，而導(dǎo)致公司生意失敗并涉及我國(guó)刑事違法犯罪。

　　因此，在確定被告人是否構(gòu)成籌資詐騙罪之前，應(yīng)更多地關(guān)注資金來(lái)去的情況。 涉案單位或個(gè)人賬戶的資金是否屬于某一項(xiàng)目的投資資金或貸款，應(yīng)進(jìn)行分類。 對(duì)于資金的使用，還需要考慮是否投資于具體項(xiàng)目的開發(fā)和推廣。 互聯(lián)網(wǎng)作為第三產(chǎn)業(yè)，逐漸進(jìn)入公眾視野，每一個(gè)早期成功的互聯(lián)網(wǎng)公司都通過(guò)“燒錢”的方式快速積累資源，捕捉客戶。 因此，錢是如何來(lái)的，錢是如何去的，不能一概而論。 根據(jù)案件的實(shí)際情況進(jìn)行分析和考慮。

　　四、現(xiàn)狀與數(shù)量分析

　　集資詐騙犯罪多以團(tuán)伙形式可以發(fā)生，而實(shí)踐中常存在某個(gè)單位在設(shè)立之初并非以集資詐騙作為一個(gè)主要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，但在我國(guó)發(fā)展研究過(guò)程中因各種重要原因分析轉(zhuǎn)向成為集資詐騙單位或集資詐騙作為第一部分管理業(yè)務(wù)。

　　對(duì)此，應(yīng)對(duì)各單位工作人員的地位、作用、涉案金額可以進(jìn)行管理區(qū)別不同處理。如對(duì)于在單位會(huì)計(jì)內(nèi)部不涉及集資詐騙行為的人員，應(yīng)盡早提出一些相關(guān)專業(yè)律師意見，爭(zhēng)取取保，以免隨著經(jīng)濟(jì)案件情況調(diào)查，逐漸深陷。而對(duì)于一個(gè)涉及集資詐騙行為，但在設(shè)計(jì)單位中并非我們主要通過(guò)責(zé)任研究人員學(xué)習(xí)的人，則應(yīng)根據(jù)其涉案金額以及投資金額的來(lái)源（是否從親友）等入手，與主要法律責(zé)任審計(jì)人員能夠區(qū)分開來(lái)，以獲得較輕處罰。對(duì)于施工單位作為主要包括責(zé)任部門人員，在數(shù)額小的集資詐騙犯罪中，作數(shù)額上的辯護(hù)，仍是一種有效的，但此策略往往是在其他方面也是毫無(wú)突破教學(xué)空間時(shí)才使用的，應(yīng)予注意。另外，對(duì)于數(shù)額存在問(wèn)題，集資詐騙犯罪案件中能力就是利用的空間數(shù)據(jù)較少，需要教師注意的是，辯護(hù)律師在做數(shù)額上認(rèn)定的辯護(hù)時(shí)，也就意味著承認(rèn)被告人構(gòu)成集資詐騙罪。

　　五、以單位犯罪追究刑事責(zé)任

　　為了減輕被告人的刑罰，在有關(guān)單位和人員構(gòu)成籌款詐騙罪相關(guān)證據(jù)已經(jīng)確認(rèn)和充分的情況下，筆者認(rèn)為可以采取單位犯罪應(yīng)當(dāng)追究的辯護(hù)策略，構(gòu)成籌款詐騙罪相關(guān)責(zé)任的辯護(hù)策略。

　　根據(jù)相關(guān)司法解釋，個(gè)人犯罪和單位犯罪的主管人員與其他直接責(zé)任人員的量刑范圍無(wú)顯著差異，但量刑數(shù)額有所不同。被告人涉及的金額為人民幣三百萬(wàn)元，被告人個(gè)人犯罪的，在沒有其他情節(jié)的，一般處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑有期徒刑； 金額不足的，屬于法人犯罪的，主管人員和其他直接責(zé)任人員可以處十年以下有期徒刑。因此，應(yīng)根據(jù)具體情況考慮使用這一戰(zhàn)略。

　　在確定是否應(yīng)以單位犯罪追究刑事責(zé)任時(shí)，應(yīng)注意涉案單位的成立過(guò)程、主營(yíng)業(yè)務(wù)以及籌資欺詐在單位中的比例。

　　作為公安部打擊的重大犯罪案件，籌款詐騙罪的高刑判決使被告人常常感到一種絕望。因此，辯護(hù)律師應(yīng)當(dāng)面對(duì)困境，積極尋找對(duì)被告有利的各種事實(shí)和證據(jù)，作出有效的辯護(hù)。上海刑事律師網(wǎng)站是上海專業(yè)刑事辯護(hù)律師網(wǎng)站，推薦知名刑事律師事務(wù)所。提供專業(yè)的刑事辯護(hù)律師！

　　綜上所述，上海資深刑事律師講解的內(nèi)容較為細(xì)致，相信您已經(jīng)對(duì)此有了一定了解。刑法是懲罰犯罪，保護(hù)公民的最后防線，如果您還有其他問(wèn)題，歡迎來(lái)咨詢我們的專業(yè)律師，我們會(huì)以高水平的服務(wù)來(lái)保護(hù)您的合法權(quán)益。